В соответствии с законодательством США, рассчитывая заработную плату участника программы «Work and Travel USA», работодатель вычитает налоги. Налоговые выплаты составляют около 10-20%, в зависимости от штата, в котором находится участник. Законодательство США предоставляет возможность всем участникам «Work&Travel USA» впоследствии вернуть их налоговые выплаты. В этом разделе вы узнаете, что и как следует сделать перед отъездом в США и по возвращению, чтобы обеспечить себе максимально полный Tax Refund.

Какие именно налоги должен платить участник программы «Work&Travel USA»?

По законам США из вашего заработка будут вычитаться не все налоги, а только два или, максимум, три:

1. Federal Income Tax;

2. State Income Tax;

3. Local Tax.

Вышеперечисленные налоги вы сможете вернуть по возвращению из США достаточно простым способом, если будете соблюдать нехитрые рекомендации.

Налоги, которые вы не обязаны платить:

1. Social Security (FICA/FUTA);

2. Medicare;

3. Federal Unemployment Tax и другие.

Эти налоги, как правило, не возвращаются, исключение составляют FICA/FUTA, но это уже более сложный процесс, в этом случае ставка самого налога невысокая.

Расшифровка налогов и их сумма обязательно должны указываться на чеке, который вы получаете с периодичностью один раз в неделю или раз в две недели (paycheck).

Теперь о самом главном: каким образом обеспечить себе возврат налогов, при этом сделать этот процесс наиболее простым и менее трудоемким? Как вернуть налоги участнику программы «Work&Travel USA»?

Возврат налогов можно произвести либо самостоятельно, заполнив соответствующие документы и отправив их в США, либо обратившись за помощью к специалистам. Не будем подробно останавливаться на первом варианте возврата по трем простым причинам:

а). немногие пожелают изучать налоговое законодательство каждого штата, в котором будут работать;

б). на изучение всего механизма Tax Refund затрачивается немало времени, в течение которого даже в России вы сможете заработать большую сумму денег по сравнению с суммой, которую взимает комиссия за услуги по возврату налогов;

в). нет гарантии, что вы правильно все изучите и заполните необходимую документацию, таким образом, существует вероятность вернуть не полную сумму уплаченных налогов.

Если вы уверены в своих силах и решили не прибегать к помощи специалистов, занимающихся возвратом налогов, тогда запаситесь терпением и начинайте бороздить просторы Интернета в поисках нужной информации.

Говоря о втором варианте, нужно отметить, что здесь следует быть начеку – «специалисты» бывают разные. В частности, не рекомендуется заглядывать в спонсорский Handbook с целью возвращения налогов – у некоторых студентов был весьма печальный опыт.

Итак, продолжим наш рассказ – что и как нужно делать, чтобы обеспечить Tax Refund?

Что нужно сделать до прибытия в США?

1. Для начала позаботьтесь о том, чтобы в России у вас был надежный почтовый адрес;

2. Заранее определитесь, на какой счет вы хотели бы вернуть свои налоги – рублевый или валютный. После этого откройте на себя этот счет (налоги можно вернуть исключительно на свой личный счет, счета родителей и других родственников, равно как и друзей, не подойдут). Сделать это возможно и по возвращению из США, но так как мы ведем речь о наиболее быстром возврате налогов, то будет оптимальнее, если вы откроете его заранее.

Ваши действия по прибытию в США:

1. Правильно заполните форму W-4 (Employee’s Withholding Allowance Certificate), которую выдаст вам каждый потенциальный работодатель. Это нужно для того, чтобы работодатель не вычитал из вашего заработка лишних налогов. На что нужно обратить особое внимание?

• В первой графе (home address) укажите свой почтовый адрес (о котором вы позаботились заранее), либо почтовый адрес нашего офиса:

300012, г. Тула, ул. Жаворонкова, д.1, офис 320 – центр английского языка «PICCADILLY»;

• В третьей графе (семейное положение) отметьте только позицию «Single», даже если вы женаты/ замужем или разведены.

• В пятой графе (Number of withholding allowances) поставьте цифру -1-.

• В седьмой графе НЕ пишите «Exempt» (т.е. не заявляйте, что вы не должны платить подоходный налог, так как в любом случае вы обязаны его платить!);

2. Поинтересуйтесь у работодателя, работал ли он с иностранными студентами раньше и знает ли он о том, что участники программы «Work&Travel USA» не обязаны выплачивать все налоги. Если у работодателя возникли сомнения по этому поводу, попросите его ознакомиться с документом IRS Publication 519 U.S. Tax Guide for Aliens, page 39, который можно найти на сайте www.irs.gov, или позвонить нам, в тульское региональное представительство программы «Work&Travel USA» – центр английского языка «PICCADILLY» (тел.: 8(4872)33-27-15) – мы сможем грамотно разъяснить ситуацию работодателю;

3. После получения первого paycheck от работодателя проверьте – не вычел ли он налоги, которые вы, как участник программы «Work&Travel USA», платить не обязаны, так как некоторые работодатели по ошибке включают налоги Social Security, Medicare и другие в сумму, вычтенную из вашего заработка. Если работодатель ошибочно вычел данные налоги – подойдите к нему и попросите проверить, почему это произошло, и исправить ошибку;

4. Необходимо сделать копии следующих документов: виза J-1 со штампом въезда в США, DS-2019 со штампом въезда в США (только первая страница), I-94 Form (лицевая сторона и оборот), Social Security Card (SSC). Будет лучше, если эти документы вы отсканируете и отошлете нам по электронной почте info@piccatula.ru – тогда они точно не потеряются! Копии нужно сделать именно на территории США, так как некоторые документы (в частности I-94) у вас заберет таможенный офицер при возвращении в Россию;

5. При получении карточки SSC проверьте правильность написания своего имени.

6. При получении paycheck также проверьте правильность написания на нем своего имени и номера SSC;

7. Сохраняйте последний paycheck (pay slip) от каждого работодателя!

8. Попросите каждого работодателя выслать форму W-2 по адресу, который вы указали в форме W-4. Самый лучший вариант – если вы оставите работодателю конверт с заполненным российским домашним адресом и необходимое количество марок;

9. Разборчиво укажите на отдельном листе бумаги название, полный и точный адрес каждого работодателя, включая почтовый индекс, имя менеджера, телефон, e-mail, факс.

Ваши действия по возвращению в Россию:

Все, что вам нужно сделать – это подготовить и отправить почтой, а лучше лично привезти в офис центра «PICCADILLY» следующие документы:

1. Копию Social Security Card;

2. Копию вашего загранпаспорта;

3. Копию визы со штампом въезда в США;

4. Копию формы DS-2019 со штампом въезда в США;

5. Лицевую и обратную сторону карточки I-94 (копия);

6. Последний paycheck (pay slip) с каждого места работы;

7. Заполненную Application Form, бланк вышлет ваш представитель по электронной почте – для этого отправьте запрос по адресу info@piccatula.ru;

8. W-2 Form, полученную от каждого работодателя.

В чем заключается данная услуга и какова ее стоимость?

Услуги команды NewWorkCity USA по Tax Refund являются для вас бесплатными. Они сводятся к консультированию вас по всем вопросам Tax Refund, сбору документов, проверке документов и их отправке проверенным и хорошо себя зарекомендовавшим на протяжении нескольких лет западным партнерам, которые и выполнят для вас возврат налогов. Стоимость услуг иностранных партнеров минимальна и составляет 10% от возвращаемой суммы (но не менее 50 долларов).

Как быстро возвращают налоги?

Средняя продолжительность процесса по возврату федерального и местного налогов США составляет 80-120 дней, в зависимости от даты предоставления вами всех необходимых документов. Если вы представляете все заполненные документы после 1 апреля, то процесс продлится до 180 дней. В случае, если инспекционные службы США решат проверить сумму возврата ваших налогов и подлинность предоставленных вами документов, то процесс возврата налогов может занять больше времени, чем обычно предполагается.

Налоговые возвраты из фонда социального и медицинского обеспечения длятся приблизительно 6-8 месяцев.

В ситуации, когда какие-либо документы не были получены или были утеряны вами (W-2 форма, платежные чеки или Social Security Card), есть возможность восстановить их за дополнительную плату. Стоимость услуги по восстановлению каждого потерянного документа составляет 15 долларов.

Чтобы ускорить процесс возврата уплаченных вами налогов, подавайте документы сразу же по приезду из США. Форма W-2 придет позднее (в январе-феврале), и тогда вы должны будете выслать ее своему региональному представителю программы «Work&Travel USA» в городе Тула – т.е. нам. Процесс возврата налогов будет происходить быстрее за счет того, что все подготовительные работы и расчеты уже будут сделаны на основании предоставленных вами документов.

Каким способом вам вернут налоги?

Существуют два варианта:

Первый – вы получаете чек в долларах на свое имя, который высылается на адрес, который вы указали в анкете. Таким образом, вы сможете обналичить полученный чек. Срок проведения операции по обмену чека на деньги составляет от двух до четырех недель в зависимости от банка, который производит обмен. За данную операцию банк взимает свой процент. Найти в России банк, который производит подобную операцию, непросто, следовательно, более оптимальным является второй вариант. Выбирая его, вы можете заказать перечисление денег на ваш банковский счет (рублевый или валютный), в этом случае из суммы вычитается дополнительная плата за перевод (около 30 долларов). Тем не менее, этот способ возврата своих налогов является более выгодным для студентов.

Способ получения возвращаемых налогов вы должны указать в заполняемых анкетах.

Какую еще информацию вам следует знать о Tax Refund?

Если вы работали в США раньше 2008 года и по определенной причине не успели подать заявление на возврат налогов, то вам следует сделать это сейчас – процедура будет точно такая же, как и для всех!

Какова причина обязательного возврата налогов, даже если речь идет о небольшой сумме?

Если вы, являясь участником обменной программы «Work&Travel USA», работали в США по визе J-1 этим летом или раньше, и в отведенный срок не подали налоговую декларацию, то это является серьезным нарушением американского законодательства и в дальнейшем может привести к отказу вам в получении въездной визы в США.